Податкова служба має право перевірити походження будь-яких коштів на вашій картці, а несплата податків із систематичних надходжень може обійтися в десятки тисяч гривень.

Про це розповів юрист Євген Буліменко.

Коли податкова може зацікавитися переказами на картку

Законодавство України не забороняє переказувати кошти між фізичними особами. Однак регулярні надходження на картковий рахунок контролюючі органи можуть розцінити як отримання доходу, що підлягає оподаткуванню.

Якщо особа систематично отримує кошти (наприклад, за продаж товарів чи надання послуг), податкова може вимагати сплати:

• ПДФО — 18% від суми доходу;
• військового збору — 5%.

• Які штрафи за несплату податків із переказів

  У разі ігнорування цих зобов’язань настають санкції згідно зі статтею 124 Податкового кодексу:

• • 5% від суми боргу — за затримку до 30 днів;
  • 10% — за затримку понад 30 днів;
  • 25% — якщо податківці доведуть, що несплата була умисною.

  Додатково на суму боргу нараховується пеня — 120% облікової ставки НБУ за кожен день прострочення.

  Чим загрожує бізнес без реєстрації ФОП

  Якщо людина отримує доходи від бізнесу, не будучи зареєстрованою як ФОП, ризики значно вищі. Відповідно до статті 164 КУпАП, за господарську діяльність без держреєстрації передбачено штраф від 17 000 до 85 000 гривень. Додатково може застосовуватися конфіскація коштів і продукції, отриманих унаслідок такої діяльності.

  Чому банк може заблокувати картку

  Банки мають право тимчасово обмежувати доступ до рахунків як відправника, так і отримувача, якщо транзакції виглядають підозріло. Основні причини блокування:

  • перевищення лімітів — для стандартних клієнтів 100 тис. грн на місяць, для клієнтів із підвищеним ризиком — 50 тис. грн;
  • різке збільшення оборотів — раптова поява великих сум на картці, яка раніше була неактивною;
  • підозрілі контрагенти — систематичні перекази від осіб чи організацій з ознаками підозрілих;
  • операції з готівкою — часте зняття великих сум.

  Юрист наголошує: кожен випадок розглядають індивідуально. Якщо податкова вимагає пояснень щодо джерел коштів, а документів немає і довести, що надходження не є доходом (наприклад, це допомога від близьких чи повернення боргу), неможливо, податки та штрафи нарахують автоматично.

Поділіться новиною